Tasse Interactive Brokers
Chi deve dichiarare il conto Interactive Brokers al Fisco Italiano?
Tutti i clienti IB residenti in Italia hanno l’obbligo di presentare la dichiarazione dei redditi e compilare il Modello Redditi, anche nel caso di una minusvalenza.
I report rilasciati da Interactive Brokers non sono stati creati per rispondere alle esigenze fiscali italiane, per cui hanno bisogno di una complessa rielaborazione per poter calcolare l’imposta dovuta in sede di dichiarazione dei redditi. Dichiarativo.com risolve il problema offrendo un servizio unico in Italia con software specializzato per elaborare i dati Interactive Brokers seguendo la Normativa Fiscale Italiana.
Risolviamo il problema delle tasse del conto Interactive Brokers
Consegniamo un Modello Redditi "Precompilato"
Come elaboriamo i conti Interactive Brokers?
Rielaboriamo ogni singolo trade
Dichiarativo.com non fa “aggiustamenti” ai report Interactive brokers. Dichiarativo.com è l’unico servizio in Italia ad effettuare una completa elaborazione di tutti i trade, dei cambi-valuta, dei pagamenti di interessi, delle operazioni societarie, delle assegnazioni di opzioni e di tutti gli altri dati del conto per un corretto calcolo secondo la normativa fiscale Italiana del conto trading Interactive Brokers.
Metodologia LIFO e prezzo medio di acquisto
Ricreiamo la stratificazione LIFO (Last-In, First-Out) delle posizioni finanziarie e delle valute aperte negli anni nel conto trading IB per calcolarne la plusvalenza corretta.
Per gli ETF, invece, utilizziamo il prezzo medio di acquisto come da normativa.
Soltanto applicando queste due diverse metodologie di calcolo fiscali si possono calcolare correttamente le tasse da pagare sul conto IB
ETF armonizzati e non armonizzati
Oltre ad utilizzare la metodologia del prezzo medio di acquisto, gli ETF hanno una tassazione diversa da quella degli altri strumenti finanziari.
- Individuiamo gli ETF
- Identifichiamo se sono armonizzati, o non armonizzati
- A seconda della tipologia, applichiamo la normativa fiscale corretta:
- le plusvalenze da ETF armonizzati devono essere trattate come redditi di capitale
- le plusvalenze da ETF non-armonizzati sono redditi ordinari
- le minusvalenze, oltre ai costi, da ETF sono redditi diversi
La particolare normativa Italiana sugli ETF rende il processo di calcolare le tasse dovute sugli ETF per un conto Interactive brokers molto complesso. Il software di Dichiarativo.com automatizza questo calcolo. Soltanto così si possono garantire i risultati!
Assegnazioni da opzioni
Quando una opzione viene esercitata o assegnata sul conto Interactive Brokers, il premio dell’opzione non deve essere trattato come plusvalenza realizzata ma deve seguire il sottostante.
Attribuiamo il corretto costo al sottostante in caso di assegnazione o esercizio delle opzioni
Operazioni societarie
Il report Interactive Brokers indica quali sono state le operazioni societarie, ma non permette di capirne l’effetto fiscale senza una completa rielaborazione per gli strumenti coinvolti.
Tramite il suo software, Dichiarativo.com tratta le operazioni societarie variando la stratificazione dei trades coinvolti dalle operazioni per ricalcolare l’effetto fiscale delle operazioni societarie.
Trasferimenti da altri conti
Inseriamo i trasferimenti di titoli da altri conti (Interactive Brokers e non), con le loro stratificazione LIFO in entrata
Costi detraibili e non
Non tutti i costi dettagliatati nei report del conto Interactive Brokers sono detraibili fiscalmente: quelli che lo sono, li assegniamo ai trades di appartenenza.
Riconciliazioni completa
Per verificare la correttezza dei calcoli, riconciliamo:
- I calcoli fiscali a quelli economici
- Le giacenze calcolate a quelle effettivamente risultanti sul conto Interactive Brokers
- Le posizioni finanziarie e valutarie aperte
Quali Report Consegniamo?
1. Modello Redditi Precompilato
2. Dati per ISEE
3. Zainetto fiscale
4. Report di calcolo per tutti i trade
Conoscenze e Competenze Esclusive
Un servizio unico in Italia per i conti Interactive Brokers
I professionisti di Dichiarativo.com hanno dedicato anni di studio alla complessa normativa fiscale relativa al trading online, arrivando a sviluppare un software brevettato che applica la corretta metodologia anche ai casi più complessi. Questo permette di ottenere risultati corretti e coerenti per i conti IB riconciliando il risultato fiscale con quello economico.
I nostri numeri
4725
Conti elaborati
33
Broker gestiti
38
Numero di controlli
99
% consegna nei tempi preventivati
Calcolare le tasse del tuo conto Interactive Brokers non è un problema se ti affidi a Dichiarativo.com per il Modello Redditi
Qualità Garantita
I numerosi controlli che effettuiamo per riconciliare i calcoli ci permettono di garantire le elaborazioni Interactive Brokers rispondendo delle eventuali sanzioni dall’Amministrazione Finanziaria come da contratto.
Il tuo conto Interactive Brokers è in regime dichiarativo: contattaci per imparare gratuitamente ad ottimizzarne la tassazione
Perché Dichiarativo.com?
I Centri di Assistenza Fiscale (CAF) e Studi Commercialisti che non elaborano molti conti Interactive Brokers non dispongono di un software creato per eseguire questo lavoro: di conseguenza per arrivare al risultato giusto dovrebbero passare settimane o mesi a fare questi calcoli su un foglio Excel per calcolare la tassa dovuta.
Il conto IB è multivaluta. Nel caso di un investimento in valuta estera, è importante separare la plusvalenza dovuta al cambio di prezzo dello strumento finanziario, da quello della valuta prima di sottoporre le plusvalenze a tassazione. Per ogni movimento di valuta nel tuo conto Interactive Brokers, Dichiarativo.com ricalcola le plus e minusvalenze secondo la metodologia LIFO per arrivare alle corrette tasse dovute.
I calcoli effettuati da Dichiarativo.com tengono sempre conto delle variazioni della normativa fiscale di riferimento, per assicurasi che il calcolo delle imposte da versare per il conto Interactive Brokers sia corretto.
Utilizzando il servizio di Dichiarativo.com potrà far risparmiare tempo al Suo commercialista o CAF e potrà usufruire dell’esperienza di commercialisti che hanno già elaborato centinaia di report fiscali per clienti Interactive Brokers (IB) in Italia.
Vengono rilasciati al cliente i prospetti utili per la compilazione della dichiarazione dei redditi (quadri RT, RW, RM, e RL) e la documentazione dei calcoli effettuati da consegnare all’amministrazione finanziaria in caso di richiesta. In caso sia necessaria l’assistenza di un professionista per la redazione della dichiarazione dei redditi o della sola redazione dei quadri relativi ai conti depositi, Dichiarativo.com potrà indicare il nominativo di uno dei commercialisti con cui collabora e che ha esperienza con i report fiscali Interactive Brokers.
Viene fornita assistenza alla consegna della documentazione fiscale in caso di richiesta dell’Agenzia delle Entrate tramite i professionisti collegati. Inoltre gli stessi professionisti potranno assistere il cliente Interactive Brokers in caso di ulteriori richieste da parte dell’Agenzia delle Entrate per i quadri RW e RT.
Hai delle domande?
Tasse Interactive Brokers: Il corretto calcolo delle plusvalenze, dividendi, interessi, e giacenze da inserire nei quadri del modello redditi è complesso ed è molto specialistico. Trovando i calcoli troppo complessi, i CAF e i Commercialisti non svolgono il servizio per cui molti titolari del conto si affidano al fai da te inserendo in Unico i dati rilasciati direttamente da Interactive Brokers tuttalpiù tentando di aggiustarli in qualche modo. I report di Interactive Brokers hanno la finalità di informare il titolare del conto delle operazioni svolte e non hanno il compito di dare informazioni fiscali per il pagamento delle tasse secondo le particolari regole previste.
Una approssimazione molto diffusa, ma purtroppo sbagliatissima, è quella di inserire la differenza tra il valore del dossier finale e il valore del dossier iniziale (End NAV-Start NAV) come plus/minusvalenza. Un’altra metodologia diffusa, è quella di usare le plusvalenze dichiarate sul report Interactive Brokers: tali valori presentano alcuni problemi anche rilevanti in quanto non trattano correttamente la metodologia LIFO richiesta dalla normativa fiscale, l’effetto dei cambi di valuta, oltre a non considerare le plus/minusvalenze derivanti dalle valute.
Tali approcci sono sbagliati, pericolosi e possono causare questi effetti:
- nel caso di una dichiarazione inferiore a quella dovuta, il cliente rischia una sanzione da parte dall’Agenzia delle Entrate
- nel caso di una dichiarazione superiore a quella dovuta il titolare del conto ha pagato troppe tasse col rischio che se l’Agenzia Entrate sposta il reddito su un anno successivo richieda il pagamento del maggior dovuto per quegli anni senza conteggiare quanto già pagato di tasse per il conto Interactive Brokers in eccesso in precedenza
Dichiarativo.com non fa “aggiustamenti” al report IB. Dichiarativo.com è l’unico servizio in Italia a effettuare una completa elaborazione di tutti i trade, dei cambi-valuta, dei pagamenti di interessi, delle operazioni societarie e di tutti gli altri dati del conto IB per un corretto calcolo secondo la normativa fiscale Italiana delle tasse dovute.
Dichiarativo.com da 8 anni investe nello sviluppo di un software proprietario per la corretta elaborazione dei dati in conformità con la normativa fiscale Italiana. Il software è esclusivo in Italia e ci permette di:
- Importare e rielaborare ogni singolo trade con tutte le regole dettate dalla normativa Italiana
- Ricreare la stratificazione LIFO delle posizioni finanziarie e delle valute aperte negli anni
- Assegnare correttamente il prezzo delle opzioni al risultato dell’operazione del sottostante soltanto nel momento in cui esso si realizza
- Trattare le operazioni societarie variando la stratificazione dei trades coinvolti dalle operazioni
- Riconciliare completamente i nostri calcoli con le giacenze presenti sul conto per verificarne la correttezza
- Produrre report di calcolo per ogni singolo trade, a supporto dei facsimile dei quadri di UNICO, da consegnare all’Agenzia Entrate in caso di richiesta di documentazione (è a cura del contribuente conservare la documentazione a base dei dati inseriti nel modello redditi)
- Garantire la correttezza dei dati e assumerci la responsabilità del calcolo delle imposte calcolate rispondendo per le eventuali sanzioni da parte dall’Agenzia delle Entrate (vedere contratto)
Ci sono altri operatori che svolgono un servizio a prezzi inferiori rispetto a quelli praticati da Dichiarativo.com ma offrono al massimo uno o due dei sette punti sopra elencati che sono indispensabili per avere la garanzia della correttezza dei calcoli e offrire un servizio di qualità. Non serve a nulla pagare meno per avere un calcolo non corretto e non garantito perché il rischio delle sanzioni ricade sempre sul titolare del conto: pagare per sbagliare ugualmente non ha senso.
La responsabilità dei calcoli che garantisce Dichiarativo.com sono la diretta conseguenza delle competenze e dell’impegno dei professionisti collegati a Dichiarativo.com: tutte le elaborazioni vengono validate da un professionista.
Dichiarativo.com è l’unico servizio per il calcolo delle tasse Interactive Brokers ad aver ottenuto la certificazione di qualità ISO 9001
SI
Dichiarativo.com investe da 8 anni tempo e risorse per trasferire le competenze dei professionisti in un software che permette di calcolare i risultati finanziari e valutari secondo la normativa fiscale e di riconciliare i calcoli effettuati con le giacenze presenti sul conto del cliente. Come meglio spiegato nelle nostre condizioni accettate dal cliente al momento di prestare il servizio, Dichiarativo.com si fa carico delle eventuali sanzioni da parte dall’Agenzia delle Entrate per un calcolo non corretto delle tasse per conti trading Interactive Brokers
Dichiarativo.com è certificato ISO 9001 a garanzia delle qualità dei processi di calcolo, ed ha stipulato apposita assicurazione con Zurich Assicurazioni con massimale assicurato € 1.000.000
Nel caso di un conto già aperto e con posizioni o valute aperte alla data di inizio anno, è necessario ricreare la stratificazione LIFO di tutte le posizioni e valute aperte del conto Interactive Brokers. Questo si può fare soltanto elaborando anche gli anni precedenti nei quali sono stati acquistati i titoli e la valuta ancora aperta all’inizio dell’anno di elaborazione. Ciò permette di individuare i trades originali che portano alle posizioni rimaste aperte sul conto trading.
L’elaborazione degli anni precedenti è a scelta del titolare anche se Dichiarativo.com consiglia di elaborare tutti gli anni possibili o di apertura dei conti Interactive Brokers, ma è necessario elaborare almeno un anno.
Non vengono rilasciati report per gli anni precedenti ma i titoli e le valute aperte all’inizio dell’esercizio verranno conteggiate correttamente nei report dell’anno di elaborazione. L’elaborazione di “anni precedenti” viene addebitata solo il primo anno di affidamento del servizio a Dichiarativo.com ed ha il costo di €30 per ogni anno precedente, più una maggiorazione per eventuali operazioni societarie poiché vengono verificate manualmente da un professionista o da un collaboratore senior (split/ merger/ scrip dividend / ecc).
Privacy – Rispettiamo la privacy dei vostri dati, perciò non verrano mai ceduti o venduti a terzi.
